Belastingaangifte 2025

[TheCeet]

Naar jaarlijkse gewoonte

Vanaf morgen (28/4/2025) kan je online je aangifte indienen!
Alle info:
https://fin.belgium.be/nl/particulieren ... ngaangifte

[lirec]

Algemeen: Persdocumentatie: https://financien.belgium.be/nl/pers/do ... e/aangifte
=>Nu nog tamelijk leeg, morgen komt er allicht een powerpoint/wat gegevens of grafieken/link naar de livestream.

Persoonlijk: ik kreeg de VVA voor deze aangifte al op Myminfin enkele dagen terug. Vermits ik voor de eerste keer ooit (serieus) moet bijbetalen zal mijn gecorrigeerde* aangifte niet zoals gewoonlijk op dag 1 al verricht worden, maar enkel "klaargezet" worden om pas op de deadline (15 juli tegen middernacht) te verzenden

*langetermijnsparen werd niet vooringevuld ondanks de aanwezige fiche
aftrek kinderopvang klopt van geen kanten - fiscus + vlaanderen + steden en gemeenten zijn daar zwaar uit de bocht gegaan met al die verplichtingen voor non-profit organisaties zoals de scouts . De burger is hier de dupe want meer en meer organisaties verklaren zelfs explictief geen fiches te vervullen: te complex en time consuming.

[bollegijs]

"U kunt uw aangifte voor uw inkomsten 2024 nog niet indienen. Tax-on-web zal vanaf begin mei beschikbaar zijn (voor de aangiften in de personenbelasting)." -Taxonweb

[heist_175]

aftrek kinderopvang klopt van geen kanten

Dat was vorig jaar bij mij ook al.
Volgens mij is dat nog nooit juist geweest.

[Splitter]

bedankt voor de reminder, hier is hij ondertussen ingevuld

[heist_175]

Ik heb ook de indruk dat "iedereen" de benodigde documenten sneller doorstuurt dan "vroeger".
Enkele jaren geleden kreeg ik de documenten van de school pas begin juni, nu heb ik alles ontvangen (van iedereen) ruim voor 28/4.

[lirec]

[Dat was vorig jaar bij mij ook al.
Volgens mij is dat nog nooit juist geweest.

Klopt maar vorig jaar (inkomste/uitgaven 2023) was het eerste jaar dat er in principe verplichting was voor de organisaties om dit in te geven. Er was echter gedeeltelijk uitstel + sommige organisaties deden het gewoon niet
=> vooringevuld bedrag bij zowat iedereen fout.

Dit jaar (inkomsten/uitgaven 2024) "zou" iedereen er klaar voor moeten zijn. De praktijk (bij mij alvast) leert echter dat:
- vele fiches fout zijn (aantal dag en/of prijs)
-organisaties 1 fiche per dag/activiteit invullen ipv 1 fiche voor heel het jaar met detail per activiteit/dag => een onoverzichtelijke hoeveelheid aan fiches
-organisaties electronisch niet indienden terwijl ik wel een papier/ pdf via mail kreeg
-organisaties expliciet melden geen fiches te willen/kunnen vervullen,... zelfs al komen ze inpricipe duidelijk in aanmerking (organisatie door/voor stad/gemeente/school/....)
Kortom: vieze onduidelijke soep heeft de fiscus hier gecreerd ipv versimpeling
=> vooringevuld bedrag meestal nog steeds fout

Ik vrees echter dat dit jaar weleen controle komt bij wie afwijkt van de voorinvulling.....

Toegevoegd na 5 minuten 22 seconden:

Ik heb ook de indruk dat "iedereen" de benodigde documenten sneller doorstuurt dan "vroeger".

Klopt, ik denk dat:
-de termijnen op zich niet gewijzigd zijn https://financien.belgium.be/nl/E-servi ... -fiches#q1
-maar dat organisaties ze simpelweg meer respecteren

[boonpwnz]

Ik vergeet altijd afstand forfait toe te voegen bij mijn aangifte.

[heist_175]

vooringevuld bedrag bij zowat iedereen fout

Niet elke organisatie respecteert de "16,40" max limiet, dus daar zullen veel fouten tegen gemaakt worden bij het invullen.

[Sinna]

Ik vergeet altijd afstand forfait toe te voegen bij mijn aangifte.

Daarom vergelijk ik altijd mijn aangifte met die van vorig jaar, en hou ik een logboekje bij van wat ik vorig jaar ingevuld heb (vooral om te onderbouwen waarom bepaalde bedragen al dan niet afwijken en om geen posten te vergeten).
Ik mag ook het forfait verre verplaatsingen invullen maar of dat nu positief is of niet, dat laat ik in het midden.

[lirec]

afstand forfait

Fijn voor wie het kan aankruisen (>75km afstand) => zeker niet vergeten dan.

Maar dat is 1 van de vele absurditeiten die ze dringend mogen afschaffen.
Even absurd: cafetariaplan voor terugbetaling hypotheek als je <5km van werk woont.
=>Tussen de 5km en de 75 km van je werk wonen = geen extra voordeeltje, of je moet het gaan fietsen voor vergoeding*

*Ook afschaffen trouwens: te voet/step/... geen vergoeding <=>fiets wel is even onzinnig
Het volstaat op dat vlak om salariswagens eruit te shotten, alle forfaitaire belastingen op wagens af te schaffen en correcte² kilometerheffing in te voeren.

²en daarmee bedoel ik:
-maar een beetje tijd en plaatsafhankelijk (want de minder gegoeden kunnen dat simpelweg niet kiezen)
-vooral dikke/grote bakken afhankelijk (gewicht + catalogusprijs meepakken: met nederland als voorbeeld) weliswaar met correctie in functie van gezinsgrootte/aantal wagens. Bvb: x/personen*wagens
Moeilijk? zeker. Logisch? Ook

[heist_175]

Even absurd: cafetariaplan voor terugbetaling hypotheek als je <5km van werk woont.

Of >50% telewerk, niet ?

[Flippi]

Is er ook al ergens een simulator voor aanslagjaar 2025 beschikbaar? Ik vind er enkel van aanslagjaar 2024 terug.

[heist_175]

https://financien.belgium.be/nl/E-services/Tax-calc

Tax-Calc 2025 zal begin juni beschikbaar zijn.

[lirec]

Of >50% telewerk, niet ?

Klopt blijkbaar ja sinds 2022 ook toegevoegd => de absurditeit continues
------------
tax-calc: ik snap nooit goed welke "normale stervelingen" dat gebruiken. Het is toch veel gebruiksvriendelijker om je simulaties gewoon in je echter belastingaangifte te doen en dan de voordeligste te selecteren. Dan om met ingave van code's te zitten sukkelen in die tax-calc?

[Splitter]

Of >50% telewerk, niet ?

is dat niet gewoon de "bureauvergoeding" die je kan toegekend krijgen van de werkgever,
indien je geregeld thuis werkt ipv op kantoor (en ze dus kosten besparen op kantoor) ?


of is dat nog een aparte post op de aangifte ?

[pfuhu]

Mag je die forfait 75km ook doen als je die verplaatsing met een bedrijfswagen doet?

[heist_175]

is dat niet gewoon de "bureauvergoeding" die je kan toegekend krijgen van de werkgever,

Neen, dat is nog iets anders .

[blaatpraat]

Mag je die forfait 75km ook doen als je die verplaatsing met een bedrijfswagen doet?

Als je VAA dient te betalen, mag je zelfs de kilometers die je effectief verplaatst indienen (voor woon-werkverkeer, werk-werkverkeer logischerwijs niet; wel met een privé-wagen).
Dus bij uitbreiding: als je niet kiest om het te bewijzen, maar kiest voor het forfait, lijkt mij dit ook mogelijk.

[lithion]

Ze hebben dit jaar echt hun best gedaan met de vooraf ingevulde data. Plots heb ik een kind minder. Dochter was op 01/01/2025 17 jaar oud en is nog fiscaal ten laste, maar toch hebben ze haar gewoon geschrapt bij het vooraf invullen.

[edwin.d]

Daarom vergelijk ik altijd mijn aangifte met die van vorig jaar, en hou ik een logboekje bij van wat ik vorig jaar ingevuld heb (vooral om te onderbouwen waarom bepaalde bedragen al dan niet afwijken en om geen posten te vergeten).
Ik mag ook het forfait verre verplaatsingen invullen maar of dat nu positief is of niet, dat laat ik in het midden.

Dit wordt toch elk jaar vermeld voordat je de aangifte doorstuurt

Normaal krijg je de melding van zaken die je het jaar voordien hebt ingevuld en die dit jaar nog niet zijn ingevuld.

Mvg

[lacer]

Je ingevulde aangifte 2025 laten uitrekenen voordat deze goedgekeurd en verzonden is werkt nog niet.
Ik klik op de link en de pagina wordt enkel vernieuwd.

[TheCeet]

Dit werkte in begin van deze week, wie weet zijn er terug problemen door de drukte.
Probeer vanavond nog is wanneer het kalm is

[Block]

Vereenvoudige aangifte geraadpleegd, door u te betalen: 5488,97 EUR

2 werknemers met 2 kinderen ten laste....doe is normaal.

[lacer]

Te weinig bedrijfsvoorheffing afgehouden in 2024 ?

[Matt555]

Aangifte via telefoon deze keer wegens TaxOnweb niet meer mogelijk evenals geen papieren aangifte meer mogelijk voor dit jaar ....wegens buitenlandse rekening....!!
Evenwel vriendelijke jongedame a/ lijn en vlot verlopen ...14 euro tegoed !

[ivob]

Vereenvoudige aangifte geraadpleegd, door u te betalen: 5488,97 EUR

2 werknemers met 2 kinderen ten laste....doe is normaal.

Behoudens een vergissing of aftrekposten die (nog) niet zijn ingevuld toch in je eigen voordeel?
Wie bij de afrekening geld moet terugkrijgenbetalen heeft geruime tijd een gratis lening gekregen van de overheid.
Wie bij de afrekening geld terugkrijgt heeft een gratis lening gegeven aan de overheid.

[lacer]

Wie bij de afrekening geld moet terugkrijgen heeft geruime tijd een gratis lening gekregen van de overheid.
Wie bij de afrekening geld terugkrijgt heeft een gratis lening gegeven aan de overheid

De eerste zin moest zijn:
Wie bij de afrekening geld moet betalen heeft geruime tijd een gratis lening gekregen van de overheid.

Ik doe aan vooraf betalingen, en als je dit in het belastbaar jaar stort voor 10 april krijgt je 3%.
De daarop volgende kwartalen zijn telkens minder.

[ivob]

Ik doe aan vooraf betalingen, en als je dit in het belastbaar jaar stort voor 10 april krijgt je 3%.
De daarop volgende kwartalen zijn telkens minder.

Dat is een oplossing maar niet voor iedereen de meest gunstige.
Ik ben bv. bij de "ongelukkigen" die elk jaar sowieso een paar duizend euro terugkrijgt (wegens voorafgaande fiscale optimalisatie door zoveel mogelijk gebruik te maken van aftrekposten).
Nog meer geld vooraf storten aan de fiscus zou in mijn nadeel zijn gezien ik elders er vanaf dag 1 meer den 3% netto voor krijg.
Maar uiteraard handelt ieder naar eigen best vermogen.

[Block]

Blijkbaar Lacer

Doen jullie dat als werknemer op voorhand storten?. Er is 32% procent bedrijfsvoorheffing afgehouden, maar is volgens de belastingsdienst aan de lage kant, realistisch is rond de 40%.

aftrekposten: pensioensparen/langetermijnsparen/dienstencheques... maar dat gaat maar over kleine bedragen.

[lirec]

Ik zou - voor gewone werknemers - aanraden om ver weg te blijven van voorafbetalingen:
info = https://fin.belgium.be/nl/particulieren ... en-beheren

Een rekenvoorbeeld:
-je moet voor 10/04/2025 een bedrag storten
-je krijgt dat bedrag x 4,5% als belastingvermindering
-maar dat bedrag word afgetopt op maximaal 106% van het uitgerekende te betalen bedrag
-dat je normaal 10/2026 a 02/2027 pas had moeten betalen.

Nemen we @Block zijn 5489€
(wat overigens bizar hoog is gegeven de verplichte bedrijfsvoorheffingsschalen die bedrijven moeten toepassen op lonen van werknemer - tenzei hij bvb 80% werkt bij werkgever 1, en 20% elders => dan is dit "normaal")
dan:
-is de vermindering 247€ (100% berekening - exact correct voorafbetaald)
-maar je kon dat bedrag ook +- 18 maanden op een simpele spaarrekening plaatsen aan jaarlijks 2% is haalbaar => 3% 18 maanden => 164€
=> voordeel voorafbetaling verminderd zo naar een schamele 1%, of 55€

En dat bedrag:
-kon maar een HEEL klein beetje hoger zijn (door 106% exact in te schatten)
-maar kon gerust heel wat lager zijn (als je +106% betaalde vooraf en alles daarboven dus 0% krijg tov 3% op spaarrek)
-kan gerust negatief worden als je een iets beter renderende belegging gebruikt dan een spaarrekening
-betekend dat je de volle 5489€ niet ter beschikking had - moest dat eens nodig/handig - zijn geweest gedurende die 18 maanden
------------
conclusies:
-je te betalen bedrag inschatten is ECHT niet zo simpel
-zelfs als je het bedrag goed inschat is het sop de kolen niet waard
=> don't do it *

*als gewone werknemer voor <10.000€ te betalen belasting.
Tenzei je een partner hebt met "gat in de hand" probleem en je liever het wegzet waar je er niet meer aan kan (maar ook dan zijn er andere/betere opties)
Tenzei voor zelfstandigen: want dan is er een boete als je geen voorafbetalingen doet, gaat het om grotere sommen doorgaans, en is het een heel ander verhaal.

-------------------
-------------------
Trouwens: pure discriminatie van de fiscus dat
1-wie pakweg 70K verdient bij 1 werkgever (100%) daarop 20K voorheffing betaald => voorafbetalingen geen zin hebben want het te betalen bedrag is negatief of relatief klein (zie hieboven)
2-wie 35K verdient bij 2 werkgevers (50% + 50%) daarop 5K voorheffing betaald => en belastingvermindering kan krijgen @ 15K x 4,5% als hij een voorbetaling doet.

De bedragen zijn schattingen maar ik zal er niet ver naast schieten....

Ik blijf erbij dat zelfs voor scenario 2 ik de voorbetaling niet perse zelf zou willen doen. Dat doet echter niets af van het feit dat de fiscus discrimineert.

[Goztow]

Ik heb jaren twee halftijdse gewerkt en dan houdt de fiscus inderdaad veel te weinig af. Ik kon mijn werkgever vragen dat te verhogen maar ik zette dat zelf opzij en legde dan bij afrekening de rest op.

[9livesuni]

=> voordeel voorafbetaling verminderd zo naar een schamele 1%, of 55€

Als ik zie in wat voor bochten ge u moet wringen om wat rendement te behalen om dan de meerwaarde plots te negeren

Van de zes rekeningen die ik bezit is er maar een rentedragend, het lijkt me gewoon idioot om op zoek te gaan elders naar rendementen die toch niet haalbaar zijn om op het eind van de rit lager uit te komen dan wat de overheid je op een dienblad aandient.

[ivob]

Je kan even goed stellen dat het niet zo'n goed idee is om vijf rekening aan te houden die geen rente uitkeren en actief op zoek te gaan naar beleggingen die wel rente uitkeren, mogelijks hoger dan voorafbetalingen gedaan aan de overheid.
Voorafbetalingen worden ook niet op een dienblad aangeboden. Je moet er ook iets voor doen. Kan je net zo goed overschrijven op producten die meer renderen.
En ze zijn alleen van toepassing op het belasdtingbedrag dat je dient bij te betalen. Voor particulieren waar doorgaans voldoende wordt afgehouden aan de bron dus niet zo'n eenvoudig systeem om extra rendement te behalen.

Op zoek gaan naar een rendement dat niet haalbaar is dat heeft inderdaad weinig zin. Op zoek gaan naar wel haalbare rendementen dan weer wel.
Bijkomend voordeel voor bepaalde beleggingen met een hoger netto rendement is dat het - indien nodig - vlugger terug liquide te maken is dan voorafbetalingen aan de fiscus. Eenmaal een voorafbetaling gedaan kan je daar niet zo maar bijna onmiddellijk terug aan en als particulier behaal je in dat geval nul rendement In tegenstelling tot andere beleggingen met een hoger rendement waar bij een vervroegde terugvraag voor het uit te keren rendement a rato reeds vervallen termijn gewerkt wordt.

Maar soit, dat gaat buiten het onderwerp van dit topic.

[Greebo]

Even een vraag over "kinderen ten laste".
Ik zie in mijn huidige belastingberekening dat, anders dan de voorgaande jaren, de kinderen nu ten laste staan bij mijn vrouw. Rekening houdend dat ik de oudste ben van de twee, vind ik dat toch wel raar.
Is er iets veranderd en wat zou de impact van deze aanpassing kunnen zijn?

[edwin.d]

Ik zou al eens bekijken bij wie de kinderen ten lasten staan op het werk.

Je kan het zelf aanpassen en zien wat het effect is.
Wat er bij de ene afgaat zal bij de andere bijkomen.

Mvg

[johan.devos]

Op het Attest van gezinssamenstelling kun je zien wie gezinshoofd is.

https://www.vlaanderen.be/attest-van-ge ... enstelling

[lirec]

Als ik zie in wat voor bochten ge u moet wringen om wat rendement te behalen om dan de meerwaarde plots te negeren

Met alle respect maar ik denk dat je mij post best eens opnieuw leest. Ik toon er haarfijn aan dat de maximale meerwaarde bij voorafbetalingen is zeer laag is, enkel mogelijk is voor personen in specifieke situaties (meerdere werkgevers), moeilijk in te schatten is en daardoor gemakkelijk lager of negatief kan uitvallen.

Van de zes rekeningen die ik bezit is er maar een rentedragend, het lijkt me gewoon idioot om op zoek te gaan elders naar rendementen die toch niet haalbaar zijn om op het eind van de rit lager uit te komen dan wat de overheid je op een dienblad aandient.

Die 6 rekeningen die je aanhoud zijn vrees ik hetgeen wat idioot is. Start hier: https://www.spaargids.be/sparen/sparen.html
Dienblad? => zie hierboven, het is allesbehalve makkelijk in te schatten.

Toegevoegd na 22 minuten 25 seconden:

Ik zie in mijn huidige belastingberekening dat, anders dan de voorgaande jaren, de kinderen nu ten laste staan bij mijn vrouw. Rekening houdend dat ik de oudste ben van de twee, vind ik dat toch wel raar.

Als je een gezamenlijke aangifte doet - wat hier zo te zien het geval is - doet de fiscus automatisch 2 berekeningen:
1) belastingvrije som kinderen toekennen bij partner A
2) belastingrije som kinderen toekannen bij partner B
=> de voor jou meest voordelige berekening word automatisch geselecteerd.

Dat is zo sinds aanslagjaar 2017 - lees het volgende er maar op na bij twijfel: https://expert.taxwin.be/nl/tw_src_off_ ... 0518-31-nl

Doorgaans zal plaatsing bij degene met het hoogste belastbare inkomen het voordeligste zijn*

*Dat kan echter afwijken ins pecifieke gevallen. 1 voorveeld: de meest verdienende partner heeft verderop in de berekening meer enkel aan hem toewijsbare belastingvoordelen (bvb: pensioensparen,....) & het loonsverschil is relatief klein is/valt in dezelfde belastingschijf.

Is er iets veranderd en wat zou de impact van deze aanpassing kunnen zijn?

Ik gok dat je in een van volgende scenario's zit:
-je vrouw kreeg een promotie eind 2023/begin 2024
-jij ging minder werken of je vrouw ging mee werken
-jij ging in het buitenland werken
-....
------

Ik zou al eens bekijken bij wie de kinderen ten lasten staan op het werk.

Je kan het zelf aanpassen en zien wat het effect is.
Wat er bij de ene afgaat zal bij de andere bijkomen

Ten laste op het werk doet er geheel niet toe inzake bij wie de belastingvrije som word toegekend. Dat dient enkel en alleen om de bedrijfsvoorheffing te bepalen. De gehele berekening wat je moet betalen gebeurd volledig los daarvan en op het einde word het reeds betaalde (de bedrijfsvoorheffing dus) in rekening gebracht.

Voor gezamenlijke aangifte ('wat hier het geval is) is er geheel geen aanpassing te doen noch keuze te maken.
Dat is wel zo in geval van :
-aparte aangifte (niet getrouw noch wettelijk samenwonend ofwel gescheiden intussen,...)
-tem aanslagjaar 2016 - maar dat is al even geleden....
-------

Op het Attest van gezinssamenstelling kun je zien wie gezinshoofd is.

Klopt en dat heeft impact in specifieke situaties om te bepalen op wie zijn inkomen wie ten laste mas worden gerekend. bvb: grootvader/vader/zoon leven allemaal onder 1 dak.
Maar hier: gezamenlijke aangifte met enkel kinderen ten laste = van geen enkel belang.
-----------
Meer info op https://fin.belgium.be/nl/particulieren ... -ten-laste

Helaas is deze weinig gestructureerd - focussen ze vooral op gescheiden aangiften - en leggen ze niet uit dat bij gezamenlijke aangiften de berekening voor U automatisch in Uw voordeel word gedaan. Voor dat laatste opnieuwe circulaire waarnaar ik al eerder verwees: https://expert.taxwin.be/nl/tw_src_off_ ... 0518-31-nl

[8balljunkie]

even absurd: cafetariaplan voor terugbetaling hypotheek als je <5km van werk woont.

Dit is trouwens niet cafetariaplan, maar mobiliteitsbudget van de overheid (bedrijfswagen inleveren voor andere voordelen)
Het is ook ondertussen opgetrokken naar 10km.

Ik had trouwens gelezen dat mobiliteitsbudget verplicht wordt voor iedereen, nu kan het bedrijf dat zelf bepalen.

[Goztow]

Het bedrijf zou verplicht worden het aan te bieden. Maar niet verplicht voor de werknemer om het te kiezen.